CSAN3 (Cosan)
A Cosan S.A. é uma empresa brasileira com uma ampla atuação em diversos setores, como açúcar, álcool, energia, lubrificantes e logística. Com uma história que remonta aos anos 1930, a empresa é uma das maiores produtoras de açúcar e álcool do mundo, além de atuar em outras áreas como a distribuição de gás canalizado e a produção de lubrificantes. Com uma presença forte no mercado brasileiro e uma atuação internacional, a Cosan é uma empresa de destaque no cenário empresarial brasileiro.
Razão social
Cosan S.A.
CNPJ
50.746.577/0001-15
Código ISIN
BRCSANACNOR6
Site do RI
https://www.cosan.com.br
Classificação setorial B3
Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Exploração, Refino e Distribuição
Cotação: R$ 14,42 +0,35% (no dia)
Atualizado em 19 Abr, 2024
Indicadores de valuation
LPA
-0,25
Ibov: 1,18
?
Indica se a empresa é ou não lucrativa. Se este número estiver negativo, a empresa está com
margens baixas, acumulando prejuízos.
Lucro líquido / número de ações
VPA
9,86
Ibov: 13,52
?
Indica qual o valor patrimonial de uma ação.
Patrimônio líquido / número de ações
P/L
-65,71
Ibov: -41,63
?
Dá uma ideia do quanto o mercado está disposto a pagar pelos lucros da empresa.
Preço atual / lucro por ação (LPA)
P/VP
1,64
Ibov: 54,23
?
Facilita a análise e comparação da relação do preço de negociação de um ativo com seu
VPA.
Preço atual / valor patrimonial por ação (VPA)
P/SR
0,75
Ibov: 4,82
?
Valor de mercado da empresa dividido pela receita operacional líquida ou preço da ação
dividido
pela receita líquida por ação
Preço atual / receita líquida por ação
Indicadores de eficiência
Margem bruta
26,67%
Ibov: 37,48%
?
Mede, objetivamente, o quanto a empresa ganha com a venda de seus produtos.
Lucro bruto / receita líquida
Margem líquida
6,43%
Ibov: 11,88%
?
Revela a porcentagem de lucro em relação às receitas de uma empresa.
Lucro líquido / receita líquida
Margem EBIT
30,14%
Ibov: 20,66%
?
Útil para comparar a lucratividade operacional de empresas do mesmo segmento, além de
contribuir
para avaliar o crescimento da eficiência produtiva de um negócio ao longo do tempo.
EBIT / receita líquida
Margem EBITDA
38,33%
Ibov: 29,34%
?
É o percentual da divisão entre o EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciation and
amortization) e a receita líquida de uma companhia. Muito útil para se comparar a lucratividade
operacional da empresa.
EBITDA / receita líquida
Margem operacional
8,74%
Ibov: 13,24%
?
Lucro antes dos impostos / receita líquida
Indicadores de rentabilidade
ROE
5,48%
Ibov: 8,60%
?
Mede a capacidade de agregar valor de uma empresa a partir de seus próprios recursos e do
dinheiro
de investidores.
Lucro líquido / patrimônio líquido
ROA
0,02
Ibov: 0,04
?
O retorno sobre os ativos ou Return on Assets, é um indicador de rentabilidade, que calcula a
capacidade de uma empresa gerar lucro a partir dos seus ativos, além de indiretamente, indicar a
eficiência dos seus gestores.
Lucro líquido / ativo total
Giro do ativo
0,29
Ibov: 0,60
?
Receita líquida / ativos
EBIT por ação
6,54
Ibov: 2,79
?
EBIT / número de ações
Ativo por ação
73,56
Ibov: 52,78
?
Ativos / número de ações
Receita líquida por ação
21,69
Ibov: 27,09
?
Receita líquida / número de ações
P/CF
2,83
Ibov: -84,01
?
Preço / fluxo de caixa operacional por ação
EBITDA
15.581 mi
Ibov: 10.138 mi
?
EBIT + depreciação + amortização.
Indicadores de endividamento
Liquidez corrente
1,62
Ibov: 1,71
?
Indica a capacidade de pagamento da empresa no curto prazo.
Ativo circulante / passivo circulante
Liquidez seca
1,51
Ibov: 1,38
?
Ativo circulante menos estoque / passivo circulante
Liquidez imediata
0,87
Ibov: 0,47
?
Caixa / passivo circulante
Dívida bruta
62.256 mi
Ibov: 20.979 mi
?
Empréstimos de curto e longo prazo
Dívida líquida
47.175 mi
Ibov: 13.737 mi
?
Dívida bruta - caixa - investimentos financeiros
Capital de giro
10.770 mi
Ibov: 4.731 mi
?
Ativo circulante - passivo circulante
Endividamento geral
189,23%
Ibov: 279,84%
?
Passivo circulante e não circulante / ativos
Indicadores atualizados em 28/03/2024
com preço de referência de R$ 16,20 por ação
e 1.874.070.932 ações.
Indicadores financeiros calculados com base no balanço do
3T2023 e resultados do período de
01/10/2022 até 30/09/2023.
Balanços
| 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 | 4T2022 | 3T2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Ativo total | 137,85 B | 135,04 B | 131,95 B | 134,48 B | 113,28 B |
| Ativo circulante | 28,13 B | 28,01 B | 23,91 B | 25,58 B | 28,78 B |
| Caixa e equivalentes de caixa | 15,08 B | 15,74 B | 11,39 B | 13,30 B | 15,49 B |
| Aplicações financeiras | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contas a receber | 3,58 B | 3,63 B | 3,81 B | 3,77 B | 4,15 B |
| Estoques | 1,87 B | 1,77 B | 1,92 B | 1,87 B | 1,85 B |
| Ativos biológicos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ativo não circulante | 109,72 B | 107,03 B | 108,05 B | 108,91 B | 84,50 B |
| Investimentos | 28,78 B | 28,91 B | 28,64 B | 28,24 B | 18,68 B |
| Imobilizado | 30,97 B | 28,53 B | 28,09 B | 28,08 B | 27,46 B |
| Intangível | 22,43 B | 22,37 B | 22,42 B | 22,12 B | 21,83 B |
| Passivo total | 137,85 B | 135,04 B | 131,95 B | 134,48 B | 113,28 B |
| Passivo circulante | 17,36 B | 16,94 B | 16,94 B | 15,80 B | 23,39 B |
| Fornecedores | 3,61 B | 3,66 B | 3,78 B | 4,32 B | 4,38 B |
| Empréstimos e financiamentos | 6,37 B | 5,17 B | 5,11 B | 5,09 B | 12,12 B |
| Passivo não circulante | 72,83 B | 72,25 B | 67,52 B | 70,52 B | 57,46 B |
| Empréstimos e financiamentos | 55,89 B | 55,07 B | 50,95 B | 51,43 B | 43,16 B |
| Patrimônio líquido | 47,66 B | 45,85 B | 47,49 B | 48,17 B | 32,43 B |
| Aos não controladores | 29,18 B | 27,93 B | 27,89 B | 27,52 B | 16,47 B |
Resultados
| 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 | 4T2022 | 3T2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Receita de venda de bens e/ou serviços | 10,25 B | 10,01 B | 9,63 B | 10,75 B | 11,51 B |
| Custo dos bens e/ou serviços vendidos | -6,96 B | -7,14 B | -7,13 B | -8,59 B | -8,70 B |
| Resultado bruto | 3,30 B | 2,88 B | 2,50 B | 2,17 B | 2,81 B |
| Despesas/receitas operacionais | 402,98 M | -645,78 M | 655,76 M | 998,25 M | -1,17 B |
| Resultado antes do resultado financeiro e dos tributos | 3,70 B | 2,23 B | 3,15 B | 3,17 B | 1,64 B |
| Resultado não operacional (resultado financeiro) | -1,47 B | -3,14 B | -2,77 B | -1,31 B | -1,35 B |
| Resultado antes dos tributos sobre o lucro | 2,23 B | -913,22 M | 385,45 M | 1,85 B | 287,09 M |
| Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro | -500,10 M | 466,48 M | -804,18 M | -101,82 M | 153,78 M |
| Resultado líquido das operações continuadas | 1,73 B | -446,74 M | -418,73 M | 1,75 B | 440,87 M |
| Resultado líquido de operações descontinuadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lucro/prejuízo consolidado do período | 1,73 B | -446,74 M | -418,73 M | 1,75 B | 440,87 M |
| Resultado atribuído a sócios da empresa controladora | 678,75 M | -1,04 B | -904,13 M | 806,02 M | -14,89 M |
| Resultado atribuído a sócios não controladores | 1,05 B | 595,96 M | 485,40 M | 946,28 M | 455,75 M |
Fluxos de caixa
| 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 | 4T2022 | 3T2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| FCO | 10,72 B | 10,99 B | 10,49 B | 9,97 B | 8,81 B |
| FCI | -14,86 B | -18,64 B | -20,33 B | -20,61 B | -12,45 B |
| FCF | 3,81 B | 10,92 B | 9,23 B | 8,17 B | 3,77 B |
Histórico de fluxos de caixa →
Dividendos
| Tipo | Valor | Registro | Ex | Pagamento |
|---|---|---|---|---|
| Dividendo | 0,428580 | 18/05/2023 | 19/05/2023 | 31/05/2023 |
| Dividendo | 0,428111 | 05/05/2022 | 06/05/2022 | 20/05/2022 |
| Dividendo | 0,374619 | 14/12/2021 | 15/12/2021 | 28/12/2021 |
| Dividendo | 1,030593 | 05/05/2021 | 06/05/2021 | 20/05/2021 |
| Dividendo | 1,497753 | 03/06/2020 | 04/06/2020 | 15/06/2020 |
| Dividendo | 0,999800 | 02/05/2019 | 03/05/2019 | 23/05/2019 |
| Dividendo | 1,108600 | 02/05/2018 | 03/05/2018 | 16/05/2018 |
| Dividendo | 0,931658 | 01/05/2017 | 02/05/2017 | 11/05/2017 |
| Dividendo | 0,931700 | 28/04/2017 | 02/05/2017 | 11/05/2017 |
| Dividendo | 0,736600 | 12/12/2016 | 13/12/2016 | 23/12/2016 |
Bonificações
Não temos registro de bonificações de CSAN3.
Desdobramentos
| Aprovação | Registro | Ex | Razão |
|---|---|---|---|
| 30/04/2021 | 05/05/2021 | 06/05/2021 | 1:4 |